Ekonomiska sammanställningar/Inför styrelsemötet 20 januari 2024

Vårt ekonomiska prognosverktyg, Burncharten, innehåller detaljer om hur kostnader och intäkter förväntas falla ut. Då verktyget innehåller personuppgifter går den inte att dela.

Uppdateringar sedan senaste sammanställningen

Uppdateringen omfattar perioden 2023-09-01 – 2023-11-30

Samtliga belopp har avrundats till hela tusental

Resultatet den senaste sammanställningen

Föreningens nettoresultat blev negativt under perioden enligt plan.

• Totalintäkt: 220 000 kr
• Totalkostnad: 1 703 000 kr
• Resultat: -1 483 000 kr

Huvudsakliga intäktskällor:

• IFLA (Knowledge Rights 21): 155 000 kr
• Utdelning på värdepapper: 39 000 kr

Huvudsakliga utgifter (utöver löpande):

• FKAGEU: 57 000 kr
• Resekostnader/kost och logi: 52 000 kr
• Projektkonsult i hubbprojekt: 11 000 kr

Skillnad i kostnader sedan prognos

• Löpande kostnader (undantaget personal): Underspenderat 41 000 kr.
• Personalkostnader: Överspenderat 103 000 kr.
• Engångskostnader: Underspenderat 156 000 kr.

Överspenderingen i personalkostnader beror på en underskattning av de kostnader som är kopplad till bland annat sociala avgifter och sjukersättning. I samband med årsskiftet ska dessa kostnadsberäkningar revideras tillsammans med OP Administration.

Underspenderingen i engångskostnader beror dels på att vi varit fortsatt återhållsamma med utgifter under en period med osäker ekonomisk prognos dels på minskade externa kostnader i Wikipedia för hela Sverige.

Skillnad i intäkter sedan prognos

• Medlemskap och donationer var 44 000 kr lägre än förväntat.

Den kampanj som initialt planerades genomfördes inte då kommunikatören inte anställts ännu.

Justeringar

Om signifikanta in-/utbetalningar har senare-/tidigarelagts för att vi t.ex. har förlängt ett projekt.

• En budgetrevidering, och projektförlängning, godkändes för Wikipedia för hela Sverige och kommande utbetalningar har justerats.
• Storleken på det årliga verksamhetsbidraget från WMF för 2024 har stämts av och justerats.
  • I diskussioner med WMF har det nu blivit tydligt att det inte kommer att vara möjligt att söka en ökning för att täcka inflationen som tidigare kommunicerats till olika chapters. En viss ökning mot 2023 fanns dock redan inräknad i 2024 års belopp.
• Konsultkostnaderna i Stöd för innehållspartnerskap senarelades till november och minskade i omfattning.
• Följande prospective-intäkter har bekräftats och planerade in-/utbetalningarna har lagts in:
  • Två extra ansökningarna kopplade till Knowledge Rights 21.
  • Konsultuppdrag Musikverket.
  • Konsultuppdrag Statens Historiska Museer.
  • Svenska Institutets utlysning för det Baltiska området.

Övrigt att notera

• Inbetalningar gjorda i andra valutor (från IFLA och American University) blev alla markant högre på grund av den svaga växelkursen.
• Värdet på våra värdepapper har fortsatt att öka kraftigt och en mindre försäljning genomfördes i december.
• Prospective-intäkten för Wikispeech har senarelagts till april.
• Justering av lönekostnader:
  • Lönekostnader har uppdaterats utifrån två uppsägningar.
  • Lönekostnader har uppdaterats utifrån anställning av Datainmatare.
  • Lönekostnader har uppdaterats utifrån anställning av Kommunikatör.
  • Lönekostnader har justerats ytterligare per planerad föräldraledighet.
• Kvartalsuppdateringen (K3) av Burncharten är genomförd.
• Löpande kostnader har justerats utifrån en avstämning mot utfall i projekt samt en sista revideringen av 2023 års budget.
• Budgetarbetet för 2024 är igång men Burncharten är ännu ej uppdaterad utifrån dessa siffror.

Prognos, långsiktig utveckling

Samtliga belopp har avrundats till hela tusental

Ackumulerat resultat de närmaste tre månader (december–februari)

• Intäkter: 1 106 000 kr
• Utgifter: 1 916 000 kr
• RESULTAT: -810 000 kr

Besparingar

• Totalt uppgår våra långtidsbesparingar till 8 723 000 kr varav 4 588 000 kr i värdepapper och 4 135 000 kr i kontanter.

Vilka större intäkter förväntas 2024/2025

Här beskrivs de intäkter som förväntas kunna säkras under året. Detta inkluderar nya projektansökningar samt andra intäktsströmmar som föreningen experimenterar med. Det innefattar inte projektansökningar som redan har godkänts och där pengarna redan säkerställts.

Finansiär	Summa kr (till oss)	När sker arbetet	Status
Wikimedia Foundation (verksamhetsbidrag)	4 250 000	2024	Planerad
Allmänna arvsfonden	10 700 000	2024–2027	Inskickad
Riksantikvarieämbetet	170 000	2024 (ev. också 2025)	Inskickad
American university	150 000	2024	Planerad
Open Refine / WMF	100 000	2024	Planerad

Övriga förväntade intäkter

• Donationer och medlemskapsavgifter på ytterligare 25 000 kr under 2023.
• Några mindre möjligheter till konsultuppdrag under 2024 har identifierats men omfattningen är ännu okänd.

Identifierade risker och hantering

Här beskrivs identifierade risker som kan komma att påverka föreningens ekonomi på ett allvarligt sätt samt planer för hur dessa kan hanteras.

• Föreningen har reserver men behöver säkra mer medel för 2024 och framåt för att kunna genomföra stora och ambitiösa projekt i linje med den beslutade strategin. Arbetet med ansökningar och insamling är därför fortsatt högt prioriterat under 2024.
• Den formella implementeringen av hubbar har fördröjts ytterligare vilket kan lämna ett större glapp då nuvarande experimentella projekt avslutas. Vissa initiativ kommer att pausas, eller täckas med andra medel. Risken bedöms ha ökat med att investeringar från Wikimedia Foundation till övriga Wikimediarörelsen kommer att prioriteras ned.
• Med besparingar i värdepapper finns det en risk att storleken på dessa kraftigt förändras i samband med en orolig aktiemarknad. I dagsläget har dock utvecklingen varit positiv. Styrelsen diskuterar regelbundet hur investeringarna ska hanteras, i enlighet med föreningens placeringspolicy.
• En fortsatt hög inflation kan bidra till en ytterligare ökning av rese- och evenemangskostnader framöver och vi kommer vid behov att behöva begränsa antalet resor ytterligare.
• I diskussioner med WMF har det lyfts en risk att Verksamhetsbidraget på sikt (tidigast 2025) kan komma att minskas. Ett ökat fokus på diversifiering av våra intäktsflöden och en ökad medlemsbas är därför i fokus för 2024.
• Personalförändringar kan komma att påverka vår möjlighet att nyttja projektmedel under året som planerat samt genomföra konsultuppdrag för extra intäkter.