Ekonomiska sammanställningar/Inför styrelsemötet 27 april 2024

Vårt ekonomiska prognosverktyg, Burncharten, innehåller detaljer om hur kostnader och intäkter förväntas falla ut. Då verktyget innehåller personuppgifter går den inte att dela.

Uppdateringar sedan senaste sammanställningen

Uppdateringen omfattar perioden 2023-12-01 – 2024-03-31

Samtliga belopp har avrundats till hela tusental

Resultatet den senaste sammanställningen

Föreningens nettoresultat blev negativt under perioden enligt plan.

• Totalintäkt: 1 336 000 kr
• Totalkostnad: 2 051 000 kr
• Resultat: -715 000 kr

Huvudsakliga intäktskällor:

• IFLA (Knowledge Rights 21): 387 000 kr
• Svenska institutet (HGN): 320 000 kr
• Nordiska museet: 200 000 kr

Huvudsakliga utgifter (utöver löpande):

• Utbetalningar till projektpartners (HGN): 129 000 kr
• Resekostnader/kost och logi: 119 000 kr
• Revision: 18 000 kr

Skillnad i kostnader sedan prognos

• Löpande kostnader (undantaget personal): Överspenderat 30 000 kr.
• Personalkostnader: Underspenderat 245 000 kr.
• Engångskostnader: Underspenderat 197 000 kr.

Överspenderingen i löpande kostnader beror på en hög andel kostnader kopplade till ett nytt verksamhetsår, t.ex. förnyat medlemskap i organisationer.

Underspenderingen i personalkostnader är ett resultat av för höga avsättningar för exempelvis semester tidigare under året. I samband med årsskiftet stäms dessa av och resulterar då i en minskad personalkostnad. För 2024 har kostnaderna reviderats tillsammans med OP Administration och framöver kommer vi att stämma av dessa avsättningar kvartalsvis.

Underspenderingen i engångskostnader beror till stor del på att kostnader kopplade till kommunikation och marknadsföring i Wikipedia för hela Sverige samt Rätten till kunskap i Sverige inte har kommit igång.

Skillnad i intäkter sedan prognos

• Medlemskap och donationer var 7 000 kr högre än förväntat.
• Ränteintäkterna, vilka historiskt varit försumbara, blev 32 000 kr högre än förväntat.
• Intäkterna för Internationell upphovsrätt blev ca. 50 000 kr högre än förväntat på grund av tidigare justerat avtal vilket ej tagits upp i prognosen.

Justeringar

Om signifikanta in-/utbetalningar har senare-/tidigarelagts för att vi t.ex. har förlängt ett projekt.

• Utbetalningen av vårt verksamhetsbidrag från WMF har senarelagts en månad pga. sen rapportering.
• Följande prospective-intäkter har bekräftats och planerade in-/utbetalningarna har lagts in:
  • Utvecklingsprojekt för OpenRefine.
  • FoU projekt för RAÄ: Ett nätverk av platser.

Övrigt att notera

• Inbetalningar gjorda i andra valutor (från IFLA och American University) blev alla markant högre på grund av den svaga växelkursen.
• Prospective-intäkten för Wikispeech har senarelagts till augusti, baserat på den senaste kommunikationen från Allmänna arvsfonden.
• De prognostiserade lönekostnaderna har justerats för 2024 års lönerevision.
• Kvartalsuppdateringen (K4) av Burncharten är genomförd.
• Burncharen har uppdaterats med förväntade kostnader och intäkter utifrån 2024 års budget.
• Placeringspolicyn har stämts av.
• 2023 års resultat har lagts till långtidsbesparingarna.
• Prospective-intäkter har tillkommit för:
  • En förlängning av Rätten till kunskap i Sverige
  • En fortsättning av Ett nätverk av platser under 2025

Prognos, långsiktig utveckling

Samtliga belopp har avrundats till hela tusental

Ackumulerat resultat de närmaste tre månader (april–juni)

• Intäkter: 4 712 000 kr
• Utgifter: 1 629 000 kr
• RESULTAT: 3 083 000 kr

Besparingar

• Totalt uppgår våra långtidsbesparingar till 8 033 000 kr varav 5 035 000 kr i värdepapper och 2 998 000 kr i kontanter.

Vilka större intäkter förväntas 2024/2025

Här beskrivs de intäkter som förväntas kunna säkras under året. Detta inkluderar nya projektansökningar samt andra intäktsströmmar som föreningen experimenterar med. Det innefattar inte projektansökningar som redan har godkänts och där pengarna redan säkerställts.

Finansiär	Summa kr (till oss)	När sker arbetet	Status
Wikimedia Foundation (CRM)	630 000	2024	Inskickad
Allmänna arvsfonden	8 530 000	2024–2027	Inskickad
Wikimedia Deutschland	60 500	2024	Inskickad
Europeiska kommissionen	800 000	2025–2026	Planerad
IFLA	123 000	2024	Planerad
Wikimedia Foundation (Hubb)	350 000	2024–2025	Planerad
American university	150 000	2024–2025	Planerad
Svenska institutet (HGN)	400 000	2024–2026	Planerad
Svenska institutet (Ukraina)	1 000 000	2024–2026	Planerad
Mistra	250 000	2024–2025	Planerad
Wikimedia Foundation (verksamhetsbidrag)	4 250 000	2025	Planerad
Riksantikvarieämbetet	170 000	2025	Planerad

Övriga förväntade intäkter

• Donationer och medlemskapsavgifter på ytterligare 185 000 kr under 2024.
• Några mindre möjligheter till konsultuppdrag under 2024 har identifierats men omfattningen är ännu okänd.

Identifierade risker och hantering

Här beskrivs identifierade risker som kan komma att påverka föreningens ekonomi på ett allvarligt sätt samt planer för hur dessa kan hanteras.

• Föreningen har reserver men behöver säkra mer medel för 2024 och framåt för att kunna genomföra stora och ambitiösa projekt i linje med den beslutade strategin. Arbetet med ansökningar och insamling är därför fortsatt högt prioriterat under 2024.
• Den formella implementeringen av hubbar har fördröjts ytterligare vilket kan lämna ett större glapp då nuvarande experimentella projekt avslutas. Vissa initiativ kommer att pausas, eller täckas med andra medel. Risken bedöms ha ökat med att investeringar från Wikimedia Foundation till övriga Wikimediarörelsen kommer att prioriteras ned.
• Med besparingar i värdepapper finns det en risk att storleken på dessa kraftigt förändras i samband med en orolig aktiemarknad. I dagsläget har dock utvecklingen varit positiv. Styrelsen diskuterar regelbundet hur investeringarna ska hanteras, i enlighet med föreningens placeringspolicy.
• En fortsatt hög inflation kan bidra till en ytterligare ökning av rese- och evenemangskostnader framöver och vi kommer vid behov att behöva begränsa antalet resor ytterligare.
• I diskussioner med WMF har det lyfts en risk att Verksamhetsbidraget på sikt (tidigast 2025) kan komma att minskas. Ett ökat fokus på diversifiering av våra intäktsflöden och en ökad medlemsbas är därför i fokus för 2024.
• Personalförändringar kan komma att påverka vår möjlighet att nyttja projektmedel under året som planerat samt genomföra konsultuppdrag för extra intäkter.